今日是:
您现在的位置: 筸子网 > 科技 > FMS财务管理系统:应收管理

FMS财务管理系统:应收管理

发布时间:2019-10-17 18:01:33
点击数: 3637

作者在前面介绍了fms财务管理系统的相关逻辑结构。本文继续系统介绍应收账款管理,希望通过本文加深您对fms财务管理系统的理解。

前一篇文章主要介绍了财务购销存储系统的数据流和模块组成,了解了fms系统中的数据源,并从系统结构上说明了构建财务系统不仅包括用户直接使用的系统,还包括财务数据的逐层流动以及数据的检查、计算和业务操作过程。

从一开始,fms就一直被认为是一个商业系统。现在,我将逐一介绍每个模块,并与每个人讨论。本文主要介绍应收账款管理。

应收账款(Receivable)是指企业在正常业务流程中,因销售商品、产品、提供劳务等业务而应向采购单位收取的金额,包括采购单位或接收劳务单位应承担的税款,以及采购买方代表采购单位支付的杂项运输费用。

在电子商务系统中,主要指向第三方用户(C端和B端)销售商品或服务所获得的账户;预付款项属于金融中的“应收款项”,根据金融业务需要,在结算后结转。

需要说明的是,我们后面提到的应收账款指的是主营业务。

(1)应收管理1)目录最终用户订单(无销售合同)

主要包括最终用户的销售订单和销售退货订单。虽然目前用于在线支付的cod支付方式很少,但用户通过第三方支付,因此这部分涉及第三方支付平台的应收账款和对账。

(2)应收管理(2)最终用户订单(销售合同)

作为一种特殊的销售文件,来自大客户的订单通常在市场部与大客户签订销售合同时赊销。销售佣金根据指定会计期间的财务情况计算和收取。

让我们分别介绍这两种情况。

让我们还是先看看照片吧(如下所示):

这是指关于主营业务收入的单据,一般是销售订单、替换订单、替换订单、销售退货订单等。

如果用户是b2c,它指的是C最终用户,如果是b2b,它指的是B最终用户。我没有参与太多的b2b业务,所以我只会以b2c为例。

如果有赊销业务(如大客户业务),也应考虑赊销的收款方式,这也是应收账款中非常重要的一部分。对于补货和换货,一般应收金额为零,销售退货将退还给用户(通过原始路线或非原始路线退货)

订单的支付方式是非常重要的一部分,购物过程中的支付环节也非常重要,比如用户下订单后是否会立即付款或延迟付款(可能发生或需要重新确认);如果不立即付款,我们维持订单的时间合适吗?这还包括取消订单。一般来说,外卖订单保留15分钟,而b2c订单保留30分钟。超过时间限制的订单将被自动取消,这取决于业务情况和用户体验。

随着技术和支付的便利,货到付款(cod)现在并没有被广泛使用,但是它仍然保留在一些电子商务网站中,主要是为了更好的用户体验。

使用不同的支付方式可能涉及多个贸易公司,如支付宝、微信、银行、JD.com等。

如前所述,如果采用网上支付,需要调用第三方支付公司的接口,在支付过程中需要由前端系统连接(一般情况下,支付接口会统一连接)。

对于支付数据,有两种类型的即时支付和退款。此时,我们的业务系统需要记住交易序列号、业务单据号、支付金额、支付时间、交易公司代码等。我们称之为支付交易流程。同时,支付交易流程必须与订单(业务单据)相关联,尤其是支付状态的返回是否及时,系统还需要进行等幂比较。

对于货到付款的订单将涉及付款托收,通常由快递公司来帮助完成。虽然是货到付款,但用现金付款却很少。快递公司都有手持递送系统。当顾客签名时,他们使用手持pos机(通过信用卡、微信或支付宝)收款。

虽然使用信用卡或微信或支付宝,但与第3步不同,这部分钱是在快递公司的账户中收到的,我们通常每月在快递公司结算账户(包括收款和快递费用)。

应收账款=收款-快递费用

开票是指向最终用户开具的普通发票。现在使用电子发票。这一部分将在税务发票管理中单独介绍。

应收报表由fms采购、销售和存储系统中的文档每天生成。应收账款对账是根据我们生成的数据与第三方平台进行核对的过程(上面标有绿色的子过程)。

根据上述过程,和解有两个部分,即:

实质上,这两个部分是相同的,只是如果货到付款的现金收据略有不同,第三方支付平台的手续费和快递公司的快递费是不同的科目,不需要在应收账款报表中反映出来。

对账流程如下:

应收报表的主要字段如下:

单个号码、付款方式、付款金额、付款时间、交易序列号、订单类型、订单来源和下单时间。

取数逻辑:根据收款或退款的支付时间获得,即财务“收付实现制”或“现收现付制”。

数据源:订单或销售退货订单、付款流程(每个订单的付款方式记录的详细信息)。

因为每个订单可能有多种支付方式(礼品卡、现金优惠券、积分、微信或支付宝和银行支付等)。),生成应收报表时,它与前端系统中的数据密切相关。如果相关领域的数据丢失,有必要与负责订单、购物流程等的开发团队进行协调和沟通。

原则:当生产过程不受影响时,应尽可能详细地记录与金额相关的信息。

生成频率:该部分不需要每天在零点后实时自动生成。

数据有两个来源:

取数逻辑:根据第三方的接口信息和交易时间,具体内容应与金融业务共同确定。

生成频率:数据每天都被提取。有些平台对查询有限制。如果数据量太大,需要与第三方技术支持人员通信。

有了可用的数据源,以下是应收款差额的调节。有四个调节结果:

处理应收账款差异时使用什么样的策略?

在已实现的生产环境中,时间差异是我公司与第三方平台最常见的场景,因此我们不能只使用“应收财务报表”和“会计报表”同一天的数据进行日常对账。

下图是相关职权范围的摘要:

在这里,我们只以大客户的订单为例,但是实际的业务场景非常复杂:

本部分基于主要客户(如果是分销企业,应该是普通用户)签订销售合同的约定,包括付款方式、付款期限、交货时间、售价、折扣等信息。如果合同被执行,就不能再创建销售订单。

本节可参考电子商务的背景财务管理部分。

根据销售合同,根据合同执行计划生成销售订单并交付给用户。

tob订单可以手动创建并批量导入。创建每个大客户订单后,需要将其转移以生成大客户销售订单,然后根据toc的订单交付流程进行处理。

用户可以通过在线企业区的入口自己下订单,这反过来又与购物过程等有关。一般来说,这种情况有特殊的商品活动或折扣,这只是fms财务采购、销售和存储系统的一个数据源。

如果在线企业区和其他入口用户在网上下单和付款(微信、支付宝等)。),声明的这一部分不仅应反映在以前的对账声明中,还应反映在此处。

我的理解是这个顺序来自不同的来源,其余的应该是相同的。

在上图中,只简单地确定了是否赊销。在实际业务情况下,还会有预付款等支付方式。每个销售订单将对应一个特定的销售用户。此时,可以根据销售数据生成应收销售报表明细,并提供给市场和财务部门进行应收对账。

客户还钱后,有必要根据销售合同在系统中收款。Tob的订单可以以大客户订单或批量订单的形式创建,因此可以根据大客户订单或批量订单进行收货。

收据可以开多次。当所有资金在此期间结算时,收款方式通常是银行汇款。财务部收到资金后,需要同步操作,以确保单据的接收状态一致。

以上只是应收账款管理的简单介绍。总而言之,这是一份应收账款报告,一份对账单,加上系统对账。对账的目的是发现问题(解决由系统错误引起的异常)并确保应收数据的准确性。对于tob订单,如何下订单,如何收款等。如果详细设计之后是供应链系统中的一篇单独的文章,最后感谢您的阅读!

声明:我的级别有限。撰写电子商务金融系统系列的目的是个人总结。文章的结构或描述可能会令人困惑。我希望读过这篇文章的人能给我一些建议。谢谢!

“电子商务后台:fms财务管理系统”

Fms财务管理系统:数据流和模块组成

作者:倔强的萝卜;公开号码:倔强的萝卜

这篇文章最初是由“固执的萝卜”发表的。每个人都是产品经理。未经作者许可,禁止复制。

主题地图来自unsplash,基于cc0协议。